FAQ – najczęstsze pytania o podatki w Polsce
Na stronie „Podatki w Polsce – Blog Internetowy” odpowiadamy na praktyczne pytania o rozliczenia PIT, VAT, ulgi i podatki przy sprzedaży online. Jeśli dopiero zaczynasz, zajrzyj do naszych kategorii tematycznych, gdzie znajdziesz uporządkowane poradniki krok po kroku.
Masz pytanie, na które nie znalazłeś odpowiedzi? Napisz do nas przez formularz na stronie Kontakt.
Kiedy muszę złożyć roczne zeznanie PIT w Polsce?
Standardowo roczne zeznanie PIT za dany rok składasz do 30 kwietnia następnego roku podatkowego. Dotyczy to m.in. formularzy PIT-37 i PIT-36. W przypadku przedsiębiorców na ryczałcie lub karcie terminy mogą się różnić, ale co do zasady również mieszczą się w tym okresie. Warto sprawdzić aktualne daty w urzędzie skarbowym lub w naszych poradnikach.
Czy muszę samodzielnie składać PIT, jeśli korzystam z usługi Twój e-PIT?
Usługa Twój e-PIT przygotowuje wstępne zeznanie automatycznie, ale podatnik nadal odpowiada za jego poprawność. Jeśli nic nie zrobisz, zeznanie zwykle zostanie uznane za złożone z upływem terminu. Gdy chcesz wprowadzić zmiany, np. dodać ulgę lub rozliczyć się wspólnie z małżonkiem, musisz zalogować się i zaakceptować lub skorygować formularz.
Jakie są podstawowe ulgi podatkowe dla rodzin z dziećmi?
Najpopularniejsza jest ulga na dzieci, przysługująca rodzicom lub opiekunom prawnym spełniającym określone kryteria dochodowe i rodzinne. Dodatkowo można korzystać z ulg związanych z opieką nad dzieckiem, np. wydatków na żłobek lub przedszkole, jeśli spełniają warunki ustawowe. Szczegółowe limity i zasady zmieniają się, dlatego warto sprawdzić aktualne przepisy przed rozliczeniem.
Czy sprzedaż rzeczy używanych przez Internet zawsze podlega opodatkowaniu?
Sprzedaż rzeczy używanych przez osobę prywatną, po upływie co najmniej sześciu miesięcy od zakupu, co do zasady nie podlega podatkowi dochodowemu. Jeśli jednak sprzedajesz częściej, w sposób zorganizowany i nastawiony na zysk, urząd skarbowy może uznać to za działalność gospodarczą. Wtedy powstają obowiązki podatkowe i ewentualnie rejestracyjne w VAT.
Kiedy muszę zarejestrować się jako podatnik VAT?
Rejestracja do VAT jest obowiązkowa po przekroczeniu ustawowego limitu obrotu w skali roku, chyba że wykonujesz czynności zawsze opodatkowane VAT bez prawa do zwolnienia. Niektóre branże muszą rejestrować się niezależnie od obrotu, np. doradztwo. Możliwa jest też dobrowolna rejestracja przed osiągnięciem limitu, jeśli jest to korzystne biznesowo.
Jak rozliczyć przychody z umowy zlecenia lub o dzieło?
Przychody z umów cywilnoprawnych rozlicza się w zeznaniu rocznym PIT, najczęściej na formularzu PIT-37. Płatnik, czyli zleceniodawca lub zamawiający dzieło, pobiera zaliczki na podatek i przekazuje informację PIT-11. W zeznaniu uwzględniasz przychód, koszty uzyskania przychodu oraz pobrane zaliczki. W niektórych przypadkach stosuje się zryczałtowany podatek.
Jakie koszty mogę zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu w działalności gospodarczej?
Kosztami są wydatki poniesione w celu osiągnięcia przychodu, zachowania lub zabezpieczenia jego źródła, o ile nie są wyłączone ustawowo. Mogą to być m.in. zakup towarów, sprzętu, oprogramowania, reklama, część kosztów samochodu, telefon, księgowość. Każdy wydatek trzeba odpowiednio udokumentować i powiązać z działalnością. Nie wszystkie wydatki prywatne można zaliczyć do kosztów.
Czy dochody z zagranicy muszę wykazać w polskim PIT?
Polski rezydent podatkowy co do zasady rozlicza w Polsce całość swoich dochodów, także zagranicznych. Sposób opodatkowania zależy od umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z danym krajem, stosuje się metodę wyłączenia z progresją lub proporcjonalnego odliczenia. Dochody zagraniczne wykazuje się w odpowiednich załącznikach do PIT, np. PIT/ZG.
Jak rozliczyć sprzedaż mieszkania pod kątem podatku dochodowego?
Jeśli sprzedajesz mieszkanie przed upływem pięciu lat liczonych od końca roku nabycia, co do zasady powstaje obowiązek zapłaty podatku dochodowego. Możesz jednak skorzystać ze zwolnienia, jeśli środki przeznaczysz na własne cele mieszkaniowe w ustawowym terminie. Sprzedaż wykazuje się w zeznaniu PIT-39, gdzie obliczasz dochód i ewentualny podatek.
Czy muszę płacić podatek od kryptowalut i jak go rozliczyć?
Dochody z obrotu kryptowalutami podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Rozlicza się je jako przychody z kapitałów pieniężnych, wykazując w odpowiednim zeznaniu rocznym. Należy uwzględnić zarówno przychody ze sprzedaży, jak i koszty nabycia kryptowalut. Ważne jest gromadzenie dokumentów potwierdzających transakcje, np. historii z giełd i potwierdzeń przelewów.
Jakie obowiązki podatkowe ma mały sklep internetowy lub sprzedawca na platformach?
Sprzedawca online musi rozliczać podatek dochodowy od zysków oraz, po przekroczeniu limitu lub w określonych branżach, VAT od sprzedaży. Często wymagane jest prowadzenie ewidencji sprzedaży, wystawianie faktur lub paragonów i przechowywanie dokumentacji. Przy sprzedaży zagranicznej dochodzą zasady VAT w Unii Europejskiej, w tym procedura OSS. Warto dobrać odpowiednią formę opodatkowania.
Czy mogę rozliczyć się wspólnie z małżonkiem i kiedy to się opłaca?
Wspólne rozliczenie małżonków jest możliwe, gdy pozostawali w związku małżeńskim i we wspólności majątkowej przez cały rok podatkowy. Opłaca się szczególnie wtedy, gdy jedno z małżonków zarabia znacznie więcej, a drugie ma niskie dochody lub ich brak. Podatek liczony jest wtedy od połowy łącznych dochodów, a wynik mnoży się przez dwa, co często obniża obciążenie.
Jak skorygować błędnie złożone zeznanie PIT lub deklarację VAT?
Korektę składa się na tym samym formularzu, zaznaczając pole „korekta” i podając prawidłowe dane. Do korekty warto dołączyć krótkie uzasadnienie przyczyn. Jeśli korekta powoduje dopłatę podatku, trzeba ją uregulować z odsetkami. Gdy skutkuje zwrotem, urząd zweryfikuje dokumenty i zwróci nadpłatę. Im szybciej złożysz korektę, tym mniejsze ryzyko sankcji.
Czy prowadząc jednoosobową działalność mogę rozliczać się ryczałtem?
Tak, wiele rodzajów jednoosobowej działalności może korzystać z ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych, jeśli spełnione są limity przychodów i nie wykonujesz wyłączonych ustawowo usług. W ryczałcie płacisz podatek od przychodu, bez odliczania kosztów, według stawek zależnych od rodzaju działalności. Przed wyborem warto porównać ryczałt ze skalą podatkową i podatkiem liniowym.
Gdzie na blogu znajdę aktualne informacje o zmianach w przepisach podatkowych?
Aktualne informacje o zmianach w PIT, VAT i innych podatkach publikujemy w sekcji artykułów tematycznych oraz w kategoriach poświęconych konkretnym zagadnieniom. Warto regularnie przeglądać dział z poradnikami i analizami, a także zapisać sobie adres strony, aby wracać przy kolejnych rozliczeniach. W razie wątpliwości możesz też napisać do redakcji.
Masz inne pytanie podatkowe?
To FAQ obejmuje tylko najczęstsze zagadnienia. Więcej praktycznych porad znajdziesz w naszych kategoriach tematycznych, gdzie opisujemy konkretne przypadki z życia. Jeśli potrzebujesz doprecyzowania lub chcesz zaproponować nowy temat, skontaktuj się z nami przez stronę Kontakt.